Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2019

5 COMPTES CONSOLIDÉS 2019 Comptes consolidés au 31 décembre 2019 PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 219 COTISATIONS VERSÉES AU TITRE DES RÉGIMES 5.2.5.8 À COTISATIONS DÉFINIES Le montant des cotisations versées au titre des régimes à cotisations définies était de 14 014 milliers d’euros en 2018 contre 11 594 milliers d’euros en 2017. Emprunts et dettes financières 5.2.6 LA NOTION D’ENDETTEMENT FINANCIER DANS LE GROUPE 5.2.6.1 L’endettement financier net est une notion importante dans la gestion quotidienne de la trésorerie chez Plastic Omnium. Il permet de déterminer la position débitrice ou créditrice du Groupe vis-à-vis des tiers et hors du cycle d’exploitation. L’endettement financier net est déterminé comme étant : les dettes financières à long terme : ● tirages de lignes de crédit classiques, ● placements privés, ● emprunts obligataires ; ● diminuées des prêts, titres de créances négociables et autres actifs ● financiers à long terme (voir la note 5.2.6.3 « Prêts, titres de créances négociables et autres actifs financiers ») ; augmentées des crédits à court terme ; ● augmentées des découverts bancaires ; ● et diminuées de la trésorerie et des équivalents de trésorerie. ● EMPRUNTS : PLACEMENTS PRIVÉS ET EMPRUNTS OBLIGATAIRES PRIVÉS 5.2.6.2 Au 31 décembre 2019 Les principales caractéristiques des emprunts obligataires et placements privés au 31 décembre 2019 sont résumées dans le tableau ci-après : 31 décembre 2019 Emprunt obligataire de 2013 Placement privé Schuldscheindarlehen de 2016 Emprunt obligataire privé de juin 2017 Placement privé Schuldscheindarlehen du 21 décembre 2018 Émission – Taux fixe (en euros) 500 000 000 300 000 000 500 000 000 300 000 000 Taux/coupon annuel 2,875 % 1,478 % 1,25 % 1,6320 % Caractéristiques Investisseurs européens Investisseurs étrangers (Asie, Allemagne, Pays-Bas, Suisse, Luxembourg, Belgique) et français Investisseurs européens Investisseurs étrangers (Allemagne, Chine, Belgique, Suisse, Autriche) et français Absence de covenant et rating Maturité 29 mai 2020 17 juin 2023 26 juin 2024 21 décembre 2025 PRÊTS, TITRES DE CRÉANCES NÉGOCIABLES ET AUTRES 5.2.6.3 ACTIFS FINANCIERS Les variations de juste valeur des valeurs mobilières de placement ne remplissant pas les critères permettant un classement en équivalent de trésorerie sont enregistrées en résultat financier. La dépréciation bilantielle au 31 décembre 2019 s’élève à - 197 milliers d’euros contre - 822 milliers d’euros au 31 décembre 2018. d’obligations et de trésorerie moyen terme dont deux sont arrivés à échéance en 2019. Le Groupe a souscrit en 2015, des bons à moyen terme négociables auprès d’un établissement de crédit et en 2017 des OPCVM composés Arrivée à échéance du bon à moyen terme négociable souscrit le 24 février 2015 et 13 juillet 2015 : Les bons à moyen terme négociables respectivement d’un montant de 5 millions d’euros et 4 millions d’euros souscrits par le Groupe les 24 février 2015 et 13 juillet 2015 sont arrivés à échéance. Voir la note 5.2.6.5 « De l’endettement financier brut à l’endettement financier net » .