Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2019

5 COMPTES CONSOLIDÉS 2019 Comptes consolidés au 31 décembre 2019 www.plasticomnium.com PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 228 Le Groupe n’a pas de « covenants » relatifs aux emprunts prévoyant les remboursements anticipés d’emprunts bancaires, dettes financières et assimilés en cas de non-respect de ratios financiers. Dans le cadre de sa gestion du capital, le compte de liquidité présente les positions suivantes : au 31 décembre 2019 : ● 113 614 titres, ● et 3 490 024 euros en trésorerie ; ● au 31 décembre 2018 : ● 110 583 titres, ● et 9 035 euros en trésorerie. ● Risques matières premières – Exposition 6.2 au risque plastique L’activité de Plastic Omnium nécessite l’achat de quantités importantes de matières premières (plastiques, aciers, peintures…) soumises à des variations de prix qui seraient susceptibles d’impacter sa marge opérationnelle. Pour limiter les risques liés à ces variations de prix, le Groupe a négocié avec la plupart de ses clients automobiles des clauses d’indexation des prix de vente ou, à défaut, procède à des renégociations régulières de prix. Compte tenu de l’ensemble de ces mesures, le Groupe considère que les variations de prix des matières premières n’ont pas d’impact significatif sur sa marge opérationnelle. Risques crédits 6.3 Les risques crédits couvrent les risques clients et les risques de contreparties bancaires. Risques clients 6.3.1 L’encours du compte « Créances clients et comptes rattachés » du Groupe présente des retards de paiement à hauteur de 7,7 % de l’encours total au 31 décembre 2019 contre 7,4 % de l’encours total au 31 décembre 2018. L’encours total s’analyse comme suit : BALANCE ÂGÉE DES CRÉANCES NETTES En milliers d’euros 31 décembre 2019 Total en cours Sous-total non échu Sous-total échu < 1 mois 1-6 mois 6-12 mois > 12 mois Industries 682 714 624 178 58 536 28 004 18 957 6 983 4 592 Modules 132 230 127 714 4 517 793 3 724 - - Éléments non affectés 3 855 3 855 - - - - - TOTAL 818 799 755 747 63 053 28 797 22 681 6 983 4 592 En milliers d’euros 31 décembre 2018 Total en cours Sous-total non échu Sous-total échu < 1 mois 1-6 mois 6-12 mois > 12 mois Industries 659 608 602 083 57 525 30 926 14 368 6 131 6 100 Modules 141 347 138 916 2 431 1 811 620 - - Éléments non affectés 14 345 14 341 4 4 - - - TOTAL 815 300 755 340 59 960 32 741 14 988 6 131 6 100 Le risque de non-recouvrement des créances clients est faible et porte sur un montant peu significatif de créances de plus de douze mois. Risques de contreparties bancaires 6.3.2 Le Groupe place ses excédents de trésorerie auprès de banques de première catégorie et/ou dans des titres de premier rang.