Plastic Omnium - Document de référence 2018

4 COMPTES CONSOLIDÉS 2018 Comptes consolidés au 31 décembre 2018 PLASTIC OMNIUM DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018 187 La trésorerie du Groupe se répartit comme suit : En milliers d’euros 31 décembre 2018 31 décembre 2017 Trésorerie dans la captive de réassurance du Groupe 33 689 30 902 Trésorerie dans les zones soumises au contrôle de change  (1) 84 380 86 138 Trésorerie disponible 798 267 822 594 TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’ACTIF DU BILAN 916 336 939 635 Les pays retenus dans la catégorie « zones soumises au contrôle de change » couvrent le Brésil, la Chine, l’Inde, le Chili, l’Argentine et la Corée du Sud. (1) Les différentes catégories du tableau ci-dessus sont présentées au bilan en actif courant en l’absence de restriction d’ordre général sur ces montants. TRÉSORERIE NETTE DE FIN DE PÉRIODE 5.1.12.2 En milliers d’euros 31 décembre 2018 31 décembre 2017 Trésorerie et équivalents de trésorerie 916 336 939 635 Banques créditrices ou concours bancaires courants (découverts bancaires) (4 684) (9 993) TRÉSORERIE NETTE – TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE 911 652 929 642 Tableau de flux de trésorerie – Acquisitions et 5.1.13 cessions d’immobilisations financières, d’intérêts minoritaires et d’investissements liés ACQUISITIONS DES TITRES DE PARTICIPATIONS, 5.1.13.1  D’INTÉRÊTS MINORITAIRES ET D’INVESTISSEMENTS LIÉS Les acquisitions financières du Groupe sont répertoriées en deux catégories qui s’analysent comme suit : a – Les acquisitions de titres de participations de sociétés intégrées, les prises de contrôle, les prises de participations dans les entreprises associées, les coentreprises et les investissements liés Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Opérations financières » dans le Tableau de flux de trésorerie. Au 31 décembre 2018 : Le montant de 369,6 millions d’euros dans la rubrique « Acquisitions de titres de participations de sociétés intégrées et prise de contrôle », correspond : à l’acquisition de la participation de 33,33 % dans HBPO pour ● 369,8 millions d’euros (voir la note 2.3.1 dans les « Opérations de la période »)  ; et à la baisse des prix d’acquisition des sociétés Swiss Hydrogen et ● Optimum CPV BVBA pour - 0,2 millions d’euros (voir les notes 2.4.1 et 2.4.2 dans les « Opérations de la période ») . Au 31 décembre 2017 : Le montant de 21,4 millions d’euros dans la rubrique « Acquisitions de titres de participations de sociétés intégrées et prise de contrôle », correspondait : à l’acquisition des deux sociétés suivantes : ● Swiss Hydrogen pour un montant de 12,8 millions d’euros, ● et Optimum CPV BVPA pour un montant de 6,1 millions d’euros (dont ● 1 million d’euros en dettes financières au titre de la garantie passifs) ; à la souscription en 2017 à l’augmentation de capital de la société ● israélienne Ξ PO-CellTech pour un montant de 2,5 millions d’euros. CESSIONS DES TITRES DE PARTICIPATIONS ET D’INTÉRÊTS 5.1.13.2 À DES MINORITAIRES Les cessions de titres de participations de sociétés intégrées Les cessions de titres de participations de sociétés intégrées sont comptabilisées dans la rubrique « Opérations financières » dans le Tableau de flux de trésorerie. 2018 : Le Groupe a cédé : fin février 2018, la société Plastic Recycling SAS pour un montant de ● 0,8 million d’euros (voir la note 2.6.2 dans les « Opérations de la période ») ; et le 18 décembre 2018, la Division Environnement pour un montant ● de 199,4 millions d’euros (voir la note 2.6.1 dans les « Opérations de la période »). 2017 : Le Groupe avait cédé le 30 juin 2017 l’activité Poids lourd pour un montant de 10,7 millions d’euros. Capacité d’autofinancement consolidée et 5.1.14 quote-part de capacité d’autofinancement des entreprises associées et coentreprises après impôts et intérêts versés, nette des dividendes versés Le Groupe utilise la notion de « Capacité d’autofinancement » qui comprend toutes les sociétés du périmètre de consolidation dont les activités ont été suivies et gérées au cours de la période pour la détermination de certains agrégats majeurs. La cession de la Division Environnement le 18 décembre 2018 ainsi que la présentation « 2017 retraitée » avec la Division Environnement en « Actifs non courants destinés à être cédés et activité abandonnée » conformément à IFRS 5, ne permettent pas de couvrir la dimension de la gestion effective de l’ensemble des sociétés sur la période.