Plastic Omnium - Document de référence 2018

4 COMPTES CONSOLIDÉS 2018 Comptes consolidés au 31 décembre 2018 www.plasticomnium.com PLASTIC OMNIUM DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018 206 Le Groupe n’a pas de covenants relatifs aux emprunts prévoyant les remboursements anticipés d’emprunts bancaires, dettes financières et assimilés en cas de non-respect de ratios financiers. Dans le cadre de sa gestion du capital, le compte de liquidité présente les positions suivantes : au 31 décembre 2018 : ● 110 583 titres, ● et 9 035 euros en espèces. ● Un contrat complémentaire de trois millions d’euros au contrat de liquidité a été conclu avec Kepler Cheuvreux (chargé de suivre l’achat et la vente des actions pour le compte du Groupe sur le marché Euronext Paris), le 28 janvier 2019 ; au 31 décembre 2017 : ● 9 500 titres, ● et 3 552 108 euros en espèces. ● Risques matières premières – Exposition au 6.2 risque plastique L’activité de Plastic Omnium nécessite l’achat de quantités importantes de matières premières (plastiques, aciers, peintures…) soumises à des variations de prix qui seraient susceptibles d’impacter sa marge opérationnelle. Pour limiter les risques liés à ces variations de prix, le Groupe a négocié avec la plupart de ses clients automobiles des clauses d’indexation des prix de vente ou, à défaut, procède à des renégociations régulières de prix. Compte tenu de l’ensemble de ces mesures, le Groupe considère que les variations de prix des matières premières n’ont pas d’impact significatif sur sa marge opérationnelle. Risques crédits 6.3 Les risques crédits couvrent les risques clients et les risques de contreparties bancaires. Risques clients 6.3.1 L’encours du compte « Créances clients et comptes rattachés » du Groupe présente des retards de paiement à hauteur de 7,4 % de l’encours total au 31 décembre 2018 contre 13,2 % de l’encours total au 31 décembre 2017. L’encours total s’analyse comme suit : BALANCE ÂGÉE DES CRÉANCES NETTES En milliers d’euros Au 31 décembre 2018 Total en cours Sous-total non échu Sous-total échu <1 mois 1 - 6 mois 6 - 12 mois > 12 mois Industries 659 608 602 083 57 525 30 926 14 368 6 131 6 100 Modules 141 347 138 916 2 431 1 811 620 - - Éléments non affectés 14 345 14 341 4 4 - - - TOTAL 815 300 755 340 59 960 32 741 14 988 6 131 6 100 En milliers d’euros Au 31 décembre 2017 Total en cours Sous-total non échu Sous-total échu <1 mois 1 - 6 mois 6 - 12 mois > 12 mois Automobile 886 624 772 123 114 501 73 557 23 287 13 186 4 471 Environnement 46 369 36 849 9 520 4 995 3 792 654 79 Éléments non affectés 7 091 7 091 - - - - - TOTAL 31 DÉCEMBRE 2017 940 084 816 063 124 021 78 552 27 079 13 840 4 550 1 re application IFRS 15 (124 507) (124 507) - - - - - 1 re application IFRS 9 (1 939) - (1 939) - - - (1 939) TOTAL AU 1 ER  JANVIER 2018 813 638 691 556 122 082 78 552 27 079 13 840 2 611 Le risque de non-recouvrement des créances clients est faible et porte sur un montant peu significatif de créances de plus de douze mois. Risques de contreparties bancaires 6.3.2 Le Groupe place ses excédents de trésorerie auprès de banques de première catégorie et/ou dans des titres de premier rang.