Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2020

COMPTES CONSOLIDÉS 2020 Comptes consolidés au 31 décembre 2020 PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 209 REMBOURSEMENT PAR COMPAGNIE PLASTIC OMNIUM SE 2.2.1.3 DE L’EMPRUNT OBLIGATAIRE DE 500 MILLIONS RÉALISÉ EN 2013 Compagnie Plastic Omnium SE a remboursé le 29 mai 2020, l’emprunt obligataire de 500 millions d’euros réalisé sans covenant ni rating le 21 mai 2013 auprès d’investisseurs européens. Voir les notes 5.2.6.2 « Emprunts : placements privés et emprunts obligataires privés » et 5.2.6.7 « De l’endettement financier brut à l’endet- tement financier net ». ARRIVÉE À ÉCHÉANCE DES BMTN ET CESSION DES 2.2.1.4 PLACEMENTS EN OPCVM DE COMPAGNIE PLASTIC OMNIUM SE Le dernier bon à moyen terme négociable (BMTN) souscrit le 24 février 2015 par Compagnie Plastic Omnium SE, est arrivé à échéance sur le 1 er semestre 2020. Compagnie Plastic Omnium SE a également cédé ses placements en OPCVM (organisme de placement collectif en valeurs mobilières) d’un nominal de 50 millions d’euros réalisés en 2017. Voir les notes 5.2.6.4 « Prêts, titres de créances négociables et autres actifs financiers » et 5.2.6.7 « De l’endettement financier brut à l’endettement financier net ». Variation de périmètre sur l’exercice 2020 et suivi 2.2.2 des variations de périmètre antérieures SIGNATURE DE PARTENARIAT AVEC LE GROUPE 2.2.2.1 ALLEMAND ELRINGKLINGERAGEN 2020 AVEC EFFET EN 2021 : « EKPO » ET « EKAT » Le groupe Plastic Omnium et ElringKlinger AG, un groupe familial allemand coté en Bourse, fabricant de pièces détachées automobiles dont le siège est à Dettingen (en Bavière), ont signé le 28 octobre 2020 un accord pour créer une coentreprise, EKPO Fuel Cell Technologies. La nouvelle coentreprise EKPO Fuel Cell Technologies sera dédiée au développement, à la production et à la commercialisation des piles à combustible pour une mobilité décarbonée et son siège social sera à Dettingen/Erms (Baden-Wurtemberg). Le groupe ElringKlinger apportera son activité, sa technologie et détiendra 60 % de la nouvelle entreprise. Le groupe Plastic Omnium apportera son expertise technologique en matière de stockage d’hydrogène et de systèmes à hydrogène, son portefeuille de clients internationaux et une capacité de développement à hauteur de 100 millions d’euros pour une détention à 40 %. Par ailleurs, les deux partenaires ont signé le même jour, un accord portant sur l’acquisition à 100 % par le groupe Plastic Omnium, de la filiale autrichienne d’ElringKlinger spécialisée dans les systèmes à hydrogène intégrés, ElringKlingerFuelcellSystemsAustria GmbH (EKAT), pour une valeur d’entreprise de 15 millions d’euros. Les deux accords sont soumis aux autorités de la concurrence et aux exigences légales habituelles. Ils devraient être validés au cours du 1 er trimestre 2021. La société « EKPO » sera consolidée dans les Comptes du groupe Plastic Omnium selon la méthode de la mise en équivalence et la société « EKAT »sera consolidée en intégration globale. PRISE DE CONTRÔLE DE LA SOCIÉTÉ HBPO HICOM 2.2.2.2 EN MALAISIE La société HBPO GmbH a racheté le 1 er octobre 2020 pour un montant de 0,8 million d’euros, 11 % de la société HBPO Hicom en Malaisie, faisant passer sa participation de 40 % à 51 %. Avec cette prise de participation complémentaire, le Groupe prend le contrôle de Hicom (Pourcentage d’intérêt à 34 %). Avant l’opération, la société HBPO Hicom était consolidée selon la méthode de la mise en équivalence. Au 31 décembre 2020, elle est consolidée en intégration globale. L’opération a donné lieu à la comptabilisation de la réévaluation de la quote-part de 40 % détenue avant la prise de contrôle sur la base de sa juste valeur pour un produit de 2,3 millions d’euros comptabilisé au Compte de Résultat en « Autres Produits et charges opérationnels » (voir la note 4.6) . Ce produit correspond à l’écart entre la valeur comptable de la participation à la date de prise de contrôle et la juste valeur de cette participation. CESSION DE LA PARTICIPATION DU GROUPE 2.2.2.3 DANS LA SOCIÉTÉ PO-CELLTECH Le groupe Plastic Omnium a cédé le 3 juin 2020 à son partenaire, la société israélienne « ELBITSystems », sa participation dans PO-CellTech, start-up spécialisée dans le domaine des piles à combustible et des super-condensateurs. PO-CellTech était comptabilisée dans les comptes du Groupe par la méthode de mise en équivalence, respectivement au compte-résultat et au bilan dans les rubriques « Quote-part de résultat des entreprises associées et des coentreprises » et « Participations dans les entreprises associées et coentreprises » (voir les notes 4.5 et 5.1.5) . L’opération n’a eu aucun impact sur le résultat de la période. PROTOCOLE D’ACCORD LIÉ À LA CESSION DE LA DIVISION 2.2.2.4 ENVIRONNEMENT (« SULO SAS ») La Compagnie Plastic Omnium SE a signé le 06 avril 2020, un protocole d’accord (« Settlement agreement ») dans le cadre de la cession par Compagnie Plastic Omnium SE le 18 décembre 2018, de la Division Environnement (devenue « Sulo SAS ») au consortium « Latour Capital/Bpifrance (Banque publique d’investissement) ». À ce titre, un montant de 0,4 million d’euros entièrement provisionné dans les comptes au 31 décembre 2019, a été payé à l’acquéreur.