Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2020

COMPTES CONSOLIDÉS 2020 Comptes consolidés au 31 décembre 2020 PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 227 Actifs financiers non courants 5.1.6 Les actifs financiers comptabilisés sous cette rubrique correspondent aux placements long terme en actions et fonds ainsi qu’à d’autres actifs tels que les dépôts et cautionnements regroupés selon les distinctions ci-après : PLACEMENTS LONG TERME EN ACTIONS ET FONDS 5.1.6.1 des placements dans des titres de sociétés cotées, des fonds ou ● équivalents et à des placements dans des titres de sociétés cotées notamment les fonds investis dans la société de capital-risque « Aster » ; les sommes investies par le Groupe dans les fonds « FMEA 2 » dans le ● cadre du soutien des sous-traitants de la filière Automobile et des sociétés coquilles vides. Dans le cadre de l’application d’IFRS 9 « Instruments financiers », le Groupe a opté pour la comptabilisation en éléments non recyclables du résultat des variations de valeur des placements en actions cotées et en résultat de celles des placements dans les fonds d’investissement, tels qu’« Aster », « Tactotek OY » et « FMEA ». En milliers d’euros 31 décembre 2020 31 décembre 2019 Montants souscrits Montants non appelés Net Montants souscrits Montants non appelés Net Investissements financiers dans les « FMEA 2 » (1) (2) 4 000 (3 563) 437 4 000 (3 171) 829 Placements financiers de titres Cotés (1) (3) - - - - - 50 530 Investissements financiers dans le capital-risque « AP Ventures » (1) (4) 26 896 (22 986) 3 910 26 896 (25 395) 1 501 Investissement dans la société de capital-risque « Aster » (1) (5) 20 000 (16 214) 3 786 20 000 (16 700) 3 300 Autres (1) - - 176 - - 142 PLACEMENTS LONG TERME EN ACTIONS ET FONDS 8 309 56 302 Les investissements financiers dans les « FMEA 2 » et les placements financiers de titres cotés sont inclus dans les créances financières classées en non (1) courant de la note 5.2.6.7 « De l’endettement financier brut à l’endettement financier net ». La valeur nette des FMEA 2 à chaque fin de période correspond à la juste valeur des parts du Groupe dans le fonds. Les montants non appelés intègrent (2) les distributions de revenus ainsi que les ajustements à la juste valeur. Le Groupe a cédé sur l’exercice, ses placements financiers de titres cotés (voir Tableau de Flux de trésorerie). (3) Le versement total du Groupe dans le fonds « AP Ventures », un fonds de capital-risque dédié à l’hydrogène, s’élève à 4,8 millions de dollars (soit 3,9 millions (4) d’euros) au 31 décembre 2020 contre 1,7 million de dollars au 31 décembre 2019. Voir la note 2.2.3 dans les « Opérations de la période ». Le Groupe s’est engagé à hauteur de 30 millions de dollars sur la durée de vie du fonds. Le Groupe a versé 1,530 million d’euros sur la période et a reçu 1,024 million d’euros de distribution de revenus (reconnus au bilan sur la durée du versement (5) intégral du montant souscrit). AUTRES ACTIFS FINANCIERS NON COURANTS 5.1.6.2 En milliers d’euros 31 décembre 2020 31 décembre 2019 Prêts 1 488 1 807 Dépôts et cautionnements 8 265 12 849 AUTRES ACTIFS ET CRÉANCES FINANCIÈRES EN NON COURANT (VOIR LA NOTE 5.2.6.7) 9 753 14 656 Créances de financement sur contrats Automobile (Voir la note 6.4.1) - - CRÉANCES DE FINANCEMENT EN NON COURANT (VOIR LA NOTE 5.2.6.7) - - TOTAL 9 753 14 656 Les « Dépôts et cautionnements » concernent essentiellement des dépôts liés aux locations de bureaux et aux programmes de cessions de créances.