Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2020

COMPTES CONSOLIDÉS 2020 Comptes consolidés au 31 décembre 2020 www.plasticomnium.com PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 242 COTISATIONS VERSÉES AU TITRE DES RÉGIMES 5.2.5.8 À COTISATIONS DÉFINIES Le montant des cotisations versées au titre des régimes à cotisations définies était de 10 196,7 milliers d’euros en 2020 contre 10 027,1 milliers d’euros en 2019. Emprunts et dettes financières 5.2.6 LA NOTION D’ENDETTEMENT FINANCIER DANS LE GROUPE 5.2.6.1 L’endettement financier net est une notion importante dans la gestion quotidienne de la trésorerie chez Plastic Omnium. Il permet de déterminer la position débitrice ou créditrice du Groupe vis-à-vis des tiers et hors du cycle d’exploitation. L’endettement financier net est déterminé comme étant : les dettes financières à long terme : ● tirages de lignes de crédit classiques, ● placements privés, ● emprunts obligataires ; ● diminuées des prêts, titres de créances négociables et autres actifs ● financiers à long terme (voir la note 5.2.6.4 « Prêts, titres de créances négociables et autres actifs financiers ») ; augmentées des crédits à court terme ; ● augmentées des découverts bancaires ; ● et diminuées de la trésorerie et des équivalents de trésorerie. ● EMPRUNTS : PLACEMENTS PRIVÉS ET EMPRUNTS 5.2.6.2 OBLIGATAIRES PRIVÉS Sur la période Compagnie Plastic Omnium SE a remboursé le 29 mai 2020, l’emprunt obligataire de 500 millions d’euros réalisé le 21 mai 2013 auprès d’investisseurs européens. Voir la note 2.2.1.3 dans les « Autres opérations de la période ». Au 31 décembre 2020 Les principales caractéristiques des emprunts obligataires et placements privés au 31 décembre 2020 sont résumées dans le tableau ci-après : 31 décembre 2020 Placement privé Schuldscheindarlehen de 2016 Emprunt obligataire privé de juin 2017 Placement privé Schuldscheindarlehen du 21 décembre 2018 Émission – Taux fixe (en euros) 300 000 000 500 000 000 300 000 000 Taux/coupon annuel 1,478 % 1,25 % 1,6320 % Caractéristiques Investisseurs étrangers (Asie, Allemagne, Pays-Bas, Suisse, Luxembourg, Belgique) et français Investisseurs européens Investisseurs étrangers (Allemagne, Chine, Belgique, Suisse, Autriche) et français Absence de covenant et rating Maturité 17 juin 2023 26 juin 2024 21 décembre 2025 EMPRUNTS BANCAIRES 5.2.6.3 Le Groupe a procédé à des tirages de plusieurs lignes de crédit pour un total de 587 millions d’euros sur le premier semestre 2020 pour le financement de son exploitation et a négocié des lignes de crédit complémentaires auprès d’établissements de crédit pour 560 millions d’euros. Au 31 décembre 2020, les 587 millions d’euros de tirages ont été entièrement remboursés. Voir la note 2.2.1.1 dans les « Autres opérations de la période ». PRÊTS, TITRES DE CRÉANCES NÉGOCIABLES ET AUTRES 5.2.6.4 ACTIFS FINANCIERS Arrivée à échéance du bon à moyen terme négociable de 5 millions d’euros souscrit le 24 février 2015 Sur la période, le bon à moyen terme négociable (BMTN) de 5 millions d’euros souscrit par le Groupe le 24 février 2015 est arrivé à échéance. Cession du placement en OPCVM de 50 millions d’euros Par ailleurs, le Groupe a cédé son placement en OPCVM composé d’obligations et de trésorerie moyen terme, d’un nominal de 50 millions d’euros. Voir la note 2.2.1.4 « Arrivée à échéance des BMTN et cession des placements en OPCVM de Compagnie Plastic Omnium SE » dans les « Opérations de la période ». Au 31 décembre 2020, le Groupe ne compte plus dans ses placements financiers ni de BMTN, ni d’OPCVM. Les variations de juste valeur des valeurs mobilières de placement ne remplissant pas les critères permettant un classement en équivalent de trésorerie sont enregistrées en résultat financier. La clôture de ces placements financiers a impacté le résultat financier de la période (note 4.7) de - 1 506 milliers d’euros (dont la reprise de la dépréciation de - 197 milliers d’euros figurant au bilan du 31 décembre 2019). EMPRUNTS DE COURT TERME : ÉMISSION DE BILLETS DE TRÉSORERIE « NEGOTIABLE EUROPEAN COMMERCIAL PAPER » (NEU-CP) 5.2.6.5 Par ailleurs, sur l’exercice 2020, le Groupe a émis des billets de trésorerie « NegotiableEuropeanCommercial Paper » (Neu-CP) dont les caractéristiques sont présentées dans le tableau ci-après : 31 décembre 2020 Billets de trésorerie « Neu-CP » sur la période Émission – Taux fixe (en euros) 200 500 000 Caractéristiques Investisseurs européens Maturité < 1 an