Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2020

COMPTES CONSOLIDÉS 2020 Comptes consolidés au 31 décembre 2020 www.plasticomnium.com PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 250 Au 31 décembre 2019 En milliers d’euros 31 décembre 2019 <1 an 1 – 5 ans + 5 ans ACTIFS FINANCIERS Titres de participation non consolidés 199 - 199 - Placements long terme en actions et fonds 56 302 - 56 302 - Autres actifs financiers 14 656 - 14 656 - Créances de financement clients (1) 13 100 13 100 - - Créances clients et comptes rattachés (2) 818 799 814 207 4 592 - Autres actifs financiers et créances financières – Courant 55 127 55 127 - - Instruments financiers de couverture 5 027 5 027 - - Trésorerie et équivalents de trésorerie 1 142 953 1 142 953 - - TOTAL ACTIFS FINANCIERS 2 106 163 2 030 414 75 749 - PASSIFS FINANCIERS Emprunts et dettes financières – Non courant (3) 1 403 692 82 1 036 967 366 644 Découverts bancaires 9 875 9 875 - - Emprunts et dettes financières – Courant (4) 712 611 712 611 - - Instruments financiers de couverture 3 268 3 268 - - Fournisseurs et comptes rattachés 1 518 204 1 518 204 - - TOTAL PASSIFS FINANCIERS 3 647 650 2 244 040 1 036 967 366 644 ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS – NETS (5) (1 541 487) (213 626) (961 218) (366 644) Rubriques présentées pour leurs montants non actualisés (voir notes 5.1.8 sur les « Créances financières classées en courant » et 6.4.1 sur les « Autres (1) créances financières classées en non courant »). Le poste « Créances Clients et comptes rattachés » compte un montant de 63 053 milliers d’euros au 31 décembre 2019 en retard de paiement, (2) contre 59 960 milliers d’euros au 31 décembre 2018. Voir la note 6.3.1 sur les « Risques clients ». La rubrique « Emprunts et dettes financières – non courant » inclut les montants des emprunts en non courant au bilan ainsi que les intérêts sur la durée (3) restante des emprunts et dettes financières. La rubrique « Emprunts et dettes financières – courant » inclut les montants des emprunts en courant au bilan ainsi que les intérêts à horizon d’un an. (4) Voir la note 5.2.6.6 sur les lignes de crédit à moyen terme confirmées par rapport aux utilisations : en 2019 et en 2018, les lignes bancaires confirmées (5) et non utilisées couvrent largement les besoins de financement cumulés du Groupe sur un moyen terme. Risques de change 6.5 L’activité de Plastic Omnium repose pour la plus grande part sur des usines de proximité : en produisant localement ce qui est vendu localement, le Groupe est peu exposé aux fluctuations de change, hormis pour la conversion comptable des états financiers des sociétés dont la monnaie fonctionnelle n’est pas l’euro. La politique du Groupe consiste à minimiser le risque de change né de transactions devant donner lieu à un paiement futur ou une recette future. Si une transaction fait néanmoins apparaître un risque de change significatif, celui-ci doit faire l’objet d’une couverture sur le marché des changes à terme. Cette couverture est réalisée par les filiales concernées auprès de la Direction de la trésorerie Groupe ou localement après validation par cette dernière. Risques de taux 6.6 de financement consolidé durablement bas au regard de la rentabilité de l’exploitation du Groupe. Le risque de taux porte sur l’éventualité d’une augmentation des taux variables pour la dette à taux variable qui impacterait négativement le résultat financier. Ce risque de taux est géré au niveau de la dette consolidée du Groupe avec pour objectif principal, le maintien d’un coût Au 31 décembre 2020 comme au 31 décembre 2019, l’essentiel du financement du Groupe se fait à taux fixe (voir les notes 5.2.6.9 « Analyse de la dette financière par nature de taux d’intérêt ») . Les opérations financières, notamment de couverture du risque de taux, sont réalisées avec un panel large d’institutions financières de premier plan. Une mise en concurrence est réalisée pour toute opération financière significative et le maintien d’une diversification des ressources et des intervenants satisfaisante est un critère de sélection. Informations complémentaires sur les actifs 6.7 et passifs financiers La majorité des dérivés est négociée sur des marchés de gré à gré sur lesquels il n’existe pas de prix cotés. Par conséquent, leur valorisation est opérée sur la base de modèles communément utilisés par les intervenants pour évaluer ces instruments financiers (modèles d’actualisation des flux de trésorerie futurs ou de valorisation d’option).